Qu’est-ce que l’assurance vie ?
L’assurance vie est un produit d’épargne incontournable en France, qui combine rentabilité financière, flexibilité, et optimisation fiscale. En 2024, elle a enregistré une collecte nette impressionnante, soulignant son attractivité auprès des épargnants. Ce produit est conçu pour répondre à divers objectifs : constituer une épargne, préparer un projet (achat immobilier, retraite) ou encore transmettre un patrimoine dans des conditions fiscales avantageuses.
Principe de fonctionnement
L’assurance vie fonctionne sur le principe de versements, réalisés librement ou de manière programmée, qui génèrent des intérêts. Ces fonds peuvent être retirés sous forme de rente ou de capital selon les besoins du souscripteur. Ce placement peut également servir de garantie pour protéger les proches du titulaire en cas de décès.
Les contrats se déclinent en deux grandes catégories :
- Fonds en euros : ils offrent un capital garanti, idéal pour ceux qui privilégient la sécurité.
- Unités de compte (UC) : ces contrats investissent dans des actifs variés (actions, obligations, immobilier), permettant d’espérer des rendements plus élevés, mais avec un risque accru lié aux fluctuations des marchés financiers.
Un placement attractif et flexible
Contrairement à d’autres solutions d’épargne, l’assurance vie offre une grande souplesse. Les épargnants bénéficient :
- D’une épargne liquide, accessible rapidement en cas de besoin.
- D’une fiscalité incitative pour les contrats de plus de huit ans.
- De la possibilité d’exclure le capital investi de l’actif successoral, dans certaines limites.
Pourquoi souscrire une assurance vie ?
L’assurance vie séduit pour ses multiples avantages, tant sur le plan de l’épargne que de la fiscalité et de la transmission patrimoniale.
Avantages pour l’épargne
- Souplesse des retraits : il est possible de réaliser des rachats partiels sans clôturer le contrat, maintenant ainsi son antériorité fiscale.
- Gestion adaptée à chaque profil : les souscripteurs peuvent choisir entre une gestion autonome, pilotée par un spécialiste, ou un mode profilé.
- Capital garanti dans les fonds en euros : les intérêts acquis sont définitivement sécurisés, grâce à un effet de cliquet.
- Diversité des investissements : les unités de compte permettent d’intégrer une grande variété d’actifs financiers dans son contrat, pour diversifier les opportunités de rendement.
Avantages fiscaux
La fiscalité de l’assurance vie est particulièrement favorable :
- Après huit ans, les gains sur les primes inférieures à 150 000 € (300 000 € pour un couple) bénéficient d’un prélèvement forfaitaire unique réduit de 7,5 % (auquel s’ajoutent 17,2 % de prélèvements sociaux). Un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple) s’applique également.
- En l’absence de retrait, seuls les prélèvements sociaux sont dus annuellement sur les intérêts générés.
Avantages successoraux
L’assurance vie est un outil puissant de transmission de patrimoine. Elle permet :
- De transmettre jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire sans taxation, si les versements ont été effectués avant les 70 ans du souscripteur.
- De protéger les proches sans intégrer les sommes transmises dans l’actif successoral, réduisant ainsi les droits de succession.
SI vous avez des questions concernant les contrats d’assurance-vie ou que vous souhaitez souscrire à un contrat, n’hésitez pas à solliciter Filigrane Patrimoine, nous serons ravis de vous accompagner ! Pour la deuxième partie nous vous donnons rendez-vous ce samedi.