La préparation de la retraite est cruciale, particulièrement pour les dirigeants d’entreprise, souvent absorbés par leur activité professionnelle. Nombre d’entre eux comptent sur la vente de leur société pour assurer leur retraite, mais cette option comporte des incertitudes. Diversifier les placements et anticiper avec une planification solide permet d’envisager une retraite sereine. Voici quelques étapes clés pour une stratégie de retraite efficace.
Évaluer Sa Situation Patrimoniale
Une première étape consiste à réaliser un audit patrimonial complet avec un conseiller en gestion de patrimoine (CGP). Ce bilan prend en compte votre situation familiale, vos ressources, la composition de votre patrimoine et vos obligations fiscales, pour bâtir une stratégie adaptée à vos objectifs et à votre tolérance au risque. Cette évaluation est essentielle pour prévoir une réduction éventuelle de revenus à la retraite et pour identifier des solutions de diversification.
Solutions d’Épargne Retraite
1. Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERin)
Pour les dirigeants fortement imposés, le PERin est une option intéressante. Il permet de constituer un capital tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs. En 2024, vous pouvez déduire jusqu’à 10 % de vos revenus annuels (plafonnés à 8 PASS, soit 85 780 €) et récupérer ces sommes sous forme de rente ou de capital à la retraite.
2. Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE)
Accessible aux entreprises de moins de 250 salariés, le PEE permet aux dirigeants d’épargner avec des fonds issus de l’intéressement, de la participation, ou de versements volontaires (jusqu’à 25 % de la rémunération annuelle). L’entreprise peut également abonder ces sommes (limité à 3 709,44 € pour 2024). Les sommes sont bloquées cinq ans, avec des cas de déblocage anticipé (mariage, divorce, etc.).
3. L’Assurance-Vie Multisupport
L’assurance-vie offre flexibilité et avantages fiscaux. Après 8 ans, elle permet d’obtenir un abattement de plus-value : 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple. Elle permet d’opter pour des fonds sécurisés en euros ou des unités de compte potentiellement plus rentables. De plus, les contrats d’assurance-vie luxembourgeois offrent des garanties de sécurité grâce à leur cadre réglementaire strict, notamment un « super-privilège » en cas de faillite de l’assureur.
4. Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collective (PER Collectif)
Le PER Collectif est un moyen pour les dirigeants de se constituer une épargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels. Les fonds peuvent être alimentés par la participation aux bénéfices, les primes d’intéressement, les jours de congé non pris ou les contributions volontaires. L’épargne est gérée de manière dynamique, orientée vers des investissements sûrs à l’approche de la retraite.
Investissement Immobilier
L’investissement immobilier est une autre option prisée, avec des biens loués qui génèrent des revenus réguliers. L’immobilier est aussi une bonne protection contre l’inflation. Pour ceux qui souhaitent éviter la gestion directe, les SCPI offrent un moyen d’investir dans « la pierre papier » avec des rendements stables (environ 4 % par an). La société de gestion s’occupe des démarches administratives et de la gestion locative.
En diversifiant vos placements et en anticipant, vous vous assurez une retraite sereine, avec un complément de revenu adapté à vos besoins et votre style de vie. Une bonne planification reste essentielle pour un avenir sécurisé.